Toți investitorii sunt obligați să plătească taxe. Cu toate acestea, taxele datorate ca urmare a profiturilor obținute din investițiile în companii americane pot fi reduse semnificativ. Află ce este formularul W-8BEN.
W-8BEN este un formular care poate reduce impozitul pe profitul obținut din investițiile realizate în „instrumentele americane”, de la 30% la 10%.
Acest formular este destinat tuturor investitorilor pe persoană fizică care nu au reședință fiscală în SUA sau nu sunt cetățeni ai acestei țări și care obțin așa-numita „sursă de venit din SUA”, ce include dividende plătite de companii americane și echivalentul dividendelor plătite pentru CFD-uri bazate pe acțiuni și ETF-uri din SUA.
Datorită acordului privind evitarea dublei impozitări, între SUA și țara de reședință a clientului, este posibilă reducerea taxelor folosind formularul W-8BEN.
Te rugăm să reții că, dacă țara de reședință fiscală a clientului este diferită de România, taxa redusă poate fi diferită.
Formularul W-8BEN este disponibil în Client Office, în tab-ul Profilul meu, secțiunea Informații fiscale. A fost pregătit în cel mai accesibil mod, unde majoritatea informațiilor sunt completate automat, așa cum au fost furnizate la deschiderea contului. Cu toate acestea, unele date (de exemplu țara de reședință fiscală) trebuie să fie completate din nou, chiar de client.
Mai jos vei găsi informații despre cum să completezi formularul W-8BEN la XTB pas cu pas:
Pasul 1
Te conectezi în Client Office folosind aceleași date de conectare ca și pentru contul tău din platforma XTB (e-mail și parolă), apoi accesezi tab-ul Profilul meu.
![]()
Pasul 2
Verifică dacă toate datele din acest tab sunt completate corect. Ar trebui să acorzi o atenție deosebită datelor cu caracter personal, care trebuie declarate în același mod ca pe documentul tău de identitate (litere majuscule, diacritice, liniuțe etc.). În caz contrar, cererea ta va fi respinsă.
Dacă trebuie să modifici anumite date cu caracter personal, utilizează opțiunea Modificare disponibilă pentru fiecare secțiune - date personale, act de identitate, adresă etc., apoi urmează instrucțiunile. În cazul modificării câmpurilor referitoare la numele sau prenumele tău, ți se va cere să furnizezi un act de identitate care confirmă datele pe care le-ai introdus.
![]()
Pasul 3
Accesează secțiunea Informații fiscale și completează formularul W-8BEN. Răspunde la întrebările despre statutul tău fiscal din SUA și asigură-te că datele tale personale completate automat sunt corecte. Apoi, completează câmpurile rămase referitoare la locul tău de reședință ș.a.m.d. După completarea formularului vei primi un cod de autentificare prin SMS.
![]()
Pasul 4
Verifică-ți adresa de email. După completarea formularului vei primi un e-mail care confirmă aprobarea acestuia sau motivele respingerii.
Întrebări frecvente
Dacă voi completa cererea astăzi, când vor fi dividendele mele impozitate cu 10%?
Cota redusă de impozit pe dividende se va aplica începând cu următoarea lună după ce formularul a fost completat și aprobat de XTB.
Care este perioada de valabilitate a formularului W-8BEN? (Cât de des trebuie să îl completez?)
Formularul W-8BEN este valabil 3 ani, de la sfârșitul anului în care a fost completat. Asta înseamnă că formularul completat, de exemplu, la 15 iulie 2022, va fi valabil până la 31 decembrie 2025, cu excepția cazului în care există o modificare a detaliilor investitorului mai devreme, ceea ce impune recompletarea formularului (de exemplu, transferul rezidenței fiscale în altă țară).
XTB oferă posibilitatea de a completa online formularul W-8BEN?
Da, poți completa acest formular complet online în Client Office, în tab-ul Profilul meu. Completarea formularului în acest mod este pe deplin legală și îndeplinește cerințele IRS (Oficiul fiscal al SUA). Dacă din orice motiv dorești să completezi formularul în versiunea tipărită, te rugăm să contactezi Managerul de Cont sau Serviciul Clienți.
Ce alți pași trebuie să parcurg după completarea formularului W-8BEN? Cota redusă de impozitare va fi aplicată automat în cazul unui divided plătit de o companie din SUA?
Cota redusă de impozit pe dividende se va aplica automat de la începutul lunii următoare după ce formularul W-8BEN a fost completat și aprobat de XTB. Din acel moment va fi aplicată cota redusă de impozitare pentru dividende (sau echivalentul dividendelor).
"Acest material este o comunicare de marketing în sensul articolului 24 alineatul (3) din Directiva 2014/65 / UE a Parlamentului European și a Consiliului din 15 mai 2014 privind piețele de instrumente financiare, și de modificare a Directivei 2002/92 / CE și a Directivei 2011 / 61 / UE (MiFID II). Comunicarea de marketing nu este o recomandare de investiții sau o recomandare de informații sau o recomandare care sugerează o strategie de investiții în sensul Regulamentului (UE) nr. 596/2014 al Parlamentului European și al Consiliului din 16 aprilie 2014 privind abuzul de piață ( reglementarea abuzului de piață) și de abrogare a Directivei 2003/6 / CE a Parlamentului European și a Consiliului și a Directivelor Comisiei 2003/124 / CE, 2003/125 / CE și 2004/72 / CE și a Regulamentului delegat (UE) 2016/958 al Comisiei din 9 596/2014 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare pentru aranjamentele tehnice pentru prezentarea obiectivă a recomandărilor de investiții sau a altor informații care sugerează strategii de investiții și pentru dezvăluirea de interese particulare sau indicații de conflicte de interese sau orice alte sfaturi, inclusiv în domeniul consultanței în materie de investiții, în sensul Legii privind tranzacționarea cu instrumente financiare din 29 iulie 2005 (de ex. Journal of Laws 2019, articolul 875, astfel cum a fost modificat). Comunicarea de marketing este pregătită cu cea mai mare diligență, obiectivitate, prezintă faptele cunoscute autorului la data pregătirii și este lipsită de orice elemente de evaluare. Comunicarea de marketing este pregătită fără a lua în considerare nevoile clientului, situația sa financiară individuală și nu prezintă nicio strategie de investiții în niciun fel. Comunicarea de marketing nu constituie o ofertă de vânzare, oferire, abonament, invitație la cumpărare, reclamă sau promovare a oricărui instrument financiar. XTB SA nu este responsabilă pentru acțiunile sau omisiunile niciunui client, în special pentru achiziționarea sau cedarea instrumente, întreprinse pe baza informațiilor conținute în această comunicare de marketing. XTB SA nu va accepta răspunderea pentru nicio pierdere sau daună, inclusiv, fără limitare, orice pierdere care poate apărea direct sau indirect, efectuată pe baza informațiilor conținute în această comunicare de marketing. În cazul în care comunicarea de marketing conține informații despre orice rezultat cu privire la instrumentele financiare indicate în acestea, acestea nu constituie nicio garanție sau prognoză cu privire la rezultatele viitoare. Performanțele anterioare nu indică neapărat rezultatele viitoare și orice persoană care acționează pe baza acestor informații o face pe propriul risc. Acest material nu este emis pentru a influenta deciziile de tranzacționare ale niciunei persoane. Informațiile cuprinse în cadrul acestui material nu sunt prezentate pentru a fi aplicate, copiate sau testate în cadrul tranzacțiilor dumneavoastră. Informațiile cuprinse în cadrul acestui material sunt emise în baza experienței proprii a emitentului și nu reprezintă o recomandare individuală, nu vizează atingerea anumitor obiective, randamente financiare și nu se adresează nevoilor niciunei persoane anume care ar primi-o. Premisele acestui material nu au în vedere situația și persoana dumneavoastră deci nu recomandăm utilizarea acestor informații sub orice formă. Utilizarea informațiilor cuprinse în cadrul acestui material în orice modalitate se face pe propria dumneavoastră răspundere. Acest material este emis de către un analist pentru care își asumă răspunderea XTB SA, persoană juridică autorizată de KNF – Autoritatea de Supraveghere Financiara din Polonia."
